Dubai wordt steeds populairder onder Nederlandse vastgoedbeleggers. Eén van de mogelijkheden om vastgoed aan te kopen, is via een lokale LLC (Limited Liability Company). Maar is dat wel zo verstandig? En wat zijn de voordelen en nadelen van deze constructie?
In dit artikel leggen we alles uit over investeren in Dubai via een LLC. Je leest wanneer het slim is, welke kosten ermee gemoeid zijn en welke valkuilen je zeker moet vermijden.
Wat is een LLC in Dubai en waarom wordt het gebruikt?
Een LLC in Dubai is een bedrijfsvorm die je kunt vergelijken met een BV in Nederland. Het wordt vaak ingezet voor zakelijke activiteiten, waaronder het kopen en beheren van vastgoed.
Waarom kiezen sommige investeerders voor een LLC?
- In Dubai kun je als buitenlandse particulier gewoon vastgoed kopen op eigen naam. Toch kiezen sommige beleggers bewust voor een LLC.
- De belangrijkste reden is dat je via een LLC makkelijker met zakelijk vermogen kunt investeren, bijvoorbeeld als je veel geld in je Nederlandse holding hebt.
- Daarnaast kan een LLC aantrekkelijk zijn als je op termijn meerdere panden wilt kopen. De vaste kosten van een LLC blijven immers gelijk, waardoor het bij grotere portefeuilles relatief voordeliger wordt.
De kosten en structuur van een LLC in Dubai
Wat kost het oprichten en onderhouden van een LLC?
Een LLC opzetten in Dubai is niet goedkoop. De vaste kosten bestaan uit:
- Oprichtingskosten: vaak tussen de €8.000 en €12.000 eenmalig.
- Jaarlijkse kosten voor licenties, boekhouding en bankrekeningen: gemiddeld tussen de €6.000 en €10.000 per jaar.
- Eventuele kosten voor juridische ondersteuning en advies.
Hoe werkt de structuur?
Een LLC moet in de Verenigde Arabische Emiraten geregistreerd worden. De aandelen van de LLC kunnen in principe op naam van jou als persoon staan of op naam van je Nederlandse holding, afhankelijk van je doelen.
Je kunt dus kiezen voor:
- Privé eigendom van de LLC (vaak gekozen door ondernemers die op termijn willen emigreren).
- Eigendom via je Nederlandse holding (voor ondernemers die in Nederland blijven wonen en hun vastgoed zakelijk willen aanhouden).
Belangrijk: lokale eisen
Hoewel je 100% eigenaar kunt zijn van de LLC, moet je wel aan lokale eisen voldoen, zoals een zakelijk adres en jaarlijkse rapportages.
Fiscale gevolgen van investeren via een LLC
In Dubai
Dubai hanteert sinds kort een vennootschapsbelasting van 9% op winst boven 375.000 AED (ongeveer €93.000). Daaronder geldt een vrijstelling.
Dit betekent dat je over de meeste huurinkomsten als kleine belegger géén belasting betaalt in Dubai, tenzij je winst boven deze grens uitkomt.
In Nederland
De Nederlandse fiscus beschouwt de LLC als een buitenlandse onderneming. Als je LLC in handen is van je Nederlandse holding, vallen de aandelen van de LLC op de balans van je holding.
- Dividenduitkeringen vanuit de LLC aan je Nederlandse holding vallen in principe onder de deelnemingsvrijstelling, waardoor je hierover geen extra belasting betaalt in Nederland.
- Wel moet je rekening houden met uitgebreide administratieve verplichtingen.
- Je mag het vastgoed niet direct op de balans van je Nederlandse holding zetten, alleen het aandeelhouderschap in de LLC wordt zichtbaar.
Wat als je privé aandeelhouder bent van de LLC?
In dat geval blijft het vastgoed buiten je Nederlandse holding. Je wordt dan persoonlijk belast voor eventuele uitkeringen, bijvoorbeeld via dividend of salaris. In de praktijk betekent dit dat je vaak minder flexibel bent qua belastingoptimalisatie, maar wel eenvoudiger zaken doet als je op termijn wilt emigreren.
Voordelen en nadelen van investeren via een LLC
Voordelen
- Je kunt zakelijk investeren via je holding, wat interessant kan zijn voor ondernemers met veel vermogen in de BV structuur.
- Mogelijkheid om meerdere panden in één entiteit te beheren.
- Mogelijke belastingvoordelen via de deelnemingsvrijstelling.
- Geschikt voor ondernemers die Dubai als emigratiebestemming overwegen.
Nadelen
- Hoge jaarlijkse vaste kosten.
- Moeilijker financierbaar. Banken in Dubai kijken bij LLC’s naar de inkomsten van de LLC zelf. Bij een jonge LLC zonder omzet is hypotheek verkrijgen lastig.
- Complexe structuur, met administratieve verplichtingen in zowel Dubai als Nederland.
- Overdrachtsbelasting bij herstructurering als je eerst privé koopt en later via een LLC wilt bezitten.
Wanneer is een LLC interessant?
Een LLC is vooral aantrekkelijk als:
- Je van plan bent om meerdere panden in Dubai te kopen, waardoor de vaste kosten zich sneller terugverdienen.
- Je veel geld in je Nederlandse holding hebt en dit zakelijk wilt inzetten.
- Je op termijn serieus overweegt om naar Dubai te emigreren.
Voor één of twee panden is een LLC meestal niet rendabel. De kosten en complexiteit wegen dan niet op tegen de voordelen. In dat geval is privé aankoop vaak de verstandigste keuze.
Praktische alternatieven voor kleinere investeringen
Als je één of twee panden in Dubai wilt kopen, kun je beter direct op je eigen naam investeren. Je profiteert dan van:
- Lage opstartkosten.
- Eenvoudigere financieringsmogelijkheden.
- Geen extra administratie.
Later kun je eventueel alsnog een LLC oprichten en je panden daarin onderbrengen. Houd er wel rekening mee dat je in dat geval opnieuw overdrachtsbelasting moet betalen, meestal 4 %, maar in sommige gevallen kan dit verlaagd worden als je volledig eigenaar bent van zowel het pand als de LLC.
Conclusie: niet voor elke investeerder geschikt
Investeren in Dubai via een LLC kan fiscaal en strategisch slim zijn, maar het is zeker niet voor iedereen geschikt. Het vereist een hoge initiële inleg, geduld en goed financieel inzicht.
Voor de meeste Nederlandse vastgoedbeleggers die starten in Dubai is privé investeren eenvoudiger, goedkoper en beter beheersbaar.
Wil je weten of een LLC voor jouw situatie zinvol is? Wij kunnen je koppelen aan erkende Nederlandse makelaars die je precies kunnen uitleggen wat in jouw geval de beste route is. Zo voorkom je fouten en kies je de structuur die écht bij jouw plannen past.